摘要:随着电子商务时代的到来，财务管理的网络化将更加得到重视和发展。本文首先对网络财务管理做了简单介绍，并阐述网络财务在企业的实施途径与具体的实施方案。关键词:财务管理;网络财务;对策网络财务是电子商下面是小编为大家整理的财务系统工作总结【五篇】【完整版】,供大家参考。
财务系统工作总结范文第1篇
摘要:随着电子商务时代的到来，财务管理的网络化将更加得到重视和发展。本文首先对网络财务管理做了简单介绍，并阐述网络财务在企业的实施途径与具体的实施方案。
关键词:财务管理;网络财务;对策
网络财务是电子商务发展进程中最大的一次变革浪潮，它作为电子商务不可或缺的一部分，是企业财务管理的一次重大进步，它将现代网络技术与财务管理技术有机结合，代表了21世纪新的财务管理模式，它的产生标志着一个新的财务管理时代的到来，如何做好网络财务的管理将是将来一项很重要的工作。
一、网络财务概述
网络财务是以会计信息使用者为导向，以信息技术为基础，对会计信息处理流程进行根本性的再思考，并以集成化的方式，面向对象并行地进行重新设计，将现代网络技术与会计理念有机结合，具备全面预算管理和资金动态控制能力，实现财务与业务的协同，远程报表、报账、查账等远程处理，事中动态会计核算与在线财务管理，支持电子单据与电子货币，改变财务信息的获取与利用方式，以期充分实现整个企业内部全面及时的管理，并提供网络环境下财务管理模式、财务运作方式及其各项功能，使其能为财务信息使用者提供准确、完整、可靠、合理的会计信息，发挥财务的决策支持作用，以使财务能较好地满足信息使用者的需要。通过网络财务的实施，最终实现财务管理的网络化。
二、网络财务的实施途径与具体方案
1.网络财务的实施途径
网络财务一般通过网络财务软件和网上理财服务两种途径来实现。网络财务软件是基于网络计算技术，以整合实现电子商务为目标，能够提供互联网环境下财务管理模式、财会工作方式及其各项功能的财务管理软件系统。
网上理财服务是以专营网站方式，具备数据安全保密机制，在网上提供的专业财务应服务。这样一来，中小型的电子商务企业可以不用购买软件，而是购买财务处理服务，由服务提供商直接在网上提供会计处理和财务管理服务。
2.网络财务管理的具体实施方法
对于网络财务的实施，一般来说有以下两个步骤。
（1）应根据自身的实际情况进行需求分析，确定到底要利用网络财务系统完成的工作，网络财务系统应用要达到的目标和要求。企业管理核心在于抓财务的实际情况出发，进行网络财务的需求分析，确定开展网络财务应做的工作和要求。①要使财务管理和业务管理紧密结合，全面实现财务业务管理一体化；
②要实行集团财务集中监控；
③支持电子商务，能提供方便的网上应用；
④具有良好的可扩张性和融合性；
⑤软件功能实用。
（2）根据企业需求进行网络方案设计。目前常用的高速网络技术包括以下几种：①快速以太网，②FDDI(分布式光纤数据接口)，③ATM(异步传输模式)，④干兆位以太网。前两种技术价格较低，性能也不错，适用于一般企业，后两种技术性能远远超过前两种，但价格较高，投资很大，适用于有实力的大型集团企业，如中国石油天然气集团公司就是用ATM技术和千兆以太网技术。对于一般企业，可以采用快速以太网或FDDI技术建立自己的局域网，远程子网可以用DND专线连接，移动用户群可以用电话连接。在网络设计时可采用GS或B/S的结构技术，主要依企业自身条件而定。
企业无论是建立自己的网络财务信息系统，还是购买财务软件公司的网络理财服务，都想实现财务、业务协同运作，信息自动传递共享。典型的网络财务业务一体化数据流程如下：
—采购计划系统生成物料采购计划，传递到采购管理系统据以生成采购定单。
—采购管理系统录入采购发票，在应付系统核算该发票的款项。
—采购管理系统录入采购入库单，在库存系统对该入库单登记出入库明细账，在存货核算系统核算采购成本。
—销售系统开出销售发票，在应收系统核算该发票的款项。
—销售系统开出销售出货单，在库存系统对该出货单登记出入库明细账，在存货核算系统核算销售成本。
—库存系统录入各种出入库单，登记出入库明细账。
—库存货核算系统生成存货成本的凭证传递到总账。
—存货核算系统可以为成本核算系统提供原材料领料单。
—成本核算系统为存货核算系统提供入库产品成本。
—工资系统为成本核算系统提供人工费资料。
—固定资产系统为成本核算系统提供折旧费资料。
—工资系统生成计提工资凭证传递到总账。
—固定资产系统生成折旧等凭证传递到总账。
—应收系统生成销售收入以及款项收回等凭证传递到总账。
—应付系统生成采购以及支付款项等凭证传递到总账。
—资金管理系统生成利息凭证传递到总账。
—财务分析系统可以制定各项支出费用等预算，在总账系统中进行控制。
—报表和财务分析可以从总账中提取数据进行财务指标分析。
—现金流量表系统可以实现现金流量表的自动编制。
—决策支持系统可以从各个系统提取数据进行决策数据推算。
—行业性单位和集团性公司通过行业(集团)报表进行报表上报及汇总。
—系统数据生成Web数据可根据权限自由。
企业网络财务系统主要由这三个子模块共同构成，模块1以库存管理为中心，主要负责对实物资产的管理；
模块2以总账为中心，模块2的数据进入应收、应付系统，连同其它子系统数据输入总账系统，这里的总账系统与前面网络财务系统模型中的账务处理系统功能相同，都是接收数据输入，在将其处理后的数据传到模块3；
模块3是报表汇总、合并系统，财务分析系统，最后生成行业集团报表、合并报表、网络财务WEB版数据、决策支持数据等等。自行开发从这三个模块展开，系统设计好各个模块的接口，考虑企业的实际情况选取需要的模块，还可添加企业需要的其它模块，这种系统具有良好的扩展性，可以与企业的发展变化相适应。
三、总结与展望
网络系统的绝对安全是网络财务发展的前提。由于财务问题涉及资金问题和公司机密等，任何一点漏洞都可能导致大量资金流失，因此，对其传递手段和储存工具要求严格。网络是网络财务信息传递的重要工具，对其安全性
财务系统工作总结范文第2篇
财务?a href="//xuexila.com/yangsheng/kesou/" target="_blank">咳嗽狈止げ皇呛苊魅罚扛鋈说墓ぷ髯ㄒ敌圆磺浚谕瓿杀局肮ぷ魇保辉敢饨邮苄碌氖挛铮灾澳芰θ酰潜欢慕邮芄ぷ鳌⒁滴袼接写岣摺T诮窈蟮墓ぷ髦校颐腔嵩谧龊帽局肮ぷ鞯耐保挂嘌捌渌碌墓ぷ鳎卸嘟腔姆⒄梗沤嵬拢グ锘ブG装亩琳撸”辔急噶艘恍?a href="//xuexila.com/chuangye/huiji/" target="_blank">会计年度总结与计划，请笑纳!
会计年度总结与计划1岁月如梭，光阴似箭，20__年已经过去，崭新的20__已经到来，回顾过去，在公司领导无微不至的关怀下、及各部门的协同努力下，我们克服了一切不利因素，共同完成了彬县达伦开元大酒店有限公司的财务工作。虽然公司目前没有盈利，但我相信通过我们大家的共同努力，公司明日的辉煌就在不久的将来!我来到公司已经快两年了，在这两年里我对公司的财务工作已逐步了解，并比较顺利地接受了大部分工作，在这里我就20__年度财务部工作汇报如下：
一、20__年度工作总结
一、酒店运营状况
(一)20__年度酒店主要经济指标完成情况
营业收入：全年累计实现700.72万元，其中：中餐厅收入307.70万元;客房部收入324.72万元;开元会所收入68.3万元。
(二)20__年度酒店经营成果指标完成情况
1、营业收入：700.72万元，营业成本202.42万元，营业费用565.05万元，管理费用178.14万元，财务费用-2.93万元，营业外收入1.87万元，营业外支出1.81万元;
净利润-272.9万元。
2、全年度向税务局缴纳税款共计25.48万元。
3、20__年客房共接待人数17,474人(系统上)，客房部出租率53%(系统上)平均房价为187.29元。
中餐厅接待人数27,424人，餐饮毛利息50%。平均餐费112.2元。
4全年酒店从陕西达伦石化科技发展有限公司(简称总公司)借款共计236万元，主要用于酒店员工工资的发放。
(三)财务工作
1日常会计核算工作。包括审核原始凭证、收付每笔款项、录入会计记账凭证，装订保存凭证、核对现金银行储蓄账目、合同的整理和及时准确的申报缴纳各项税款工作等。
2月末结账、上报报表工作。每个月月末完成月底的结账工作、编制财务报表。每月按时向领导上报酒店财务报表及完成领导交代的其他工作等
3每月核对往来款项。配合销售部对酒店的协议单位的应收账款进行及时的催收。同时和酒店的供应商进行应付账款的对账及结账工作。
4poss机安装、税务管理工作。2.17日酒店联系彬县工商银行完成了酒店3台POSS机的安装工作，基本满足了酒店客户的需求和酒店财务工作的顺利进行。完成了发票数量的增额工作(由原来的200份发票增加到400份)同时对单张发票的开票额度进行了提升(由原来的50,000元申请增加到100,000元)
5与西安真实信息技术有限公司(中软公司)进行了联系对酒店管理系统进行了维护及一些项目进行了严格的要求设置。
620__年11月份完成了酒店20__年预算工作。由各部门配合完成20__年度预算工作(营业额为950万)，按时向公司领导(原负责人杜克科)上报酒店财务预算报表。
(四)成本核算工作
1日常成本核算工作。目前成本核算只是停留在一些基础性的工作上，每日审核各部门操作、各部门上报成本日报表，审核出入库单据、单据录入到系统中、核对餐饮酒水日报表，并计算月底酒水库存成本;月底对后厨、客房部、吧台进行盘点;依据试算平衡报表，盘点情况分析成本率及毛利息等指标。后续的成本核算分析还有待明年加强。
(五)资产管理工作
1对各部门的固定资产下发了登记表。
2制作了酒店固定资产卡片，要求各部门做好自己部门内资产的管理登记工作。
(六)人员培训、酒店活动
11月份配合人力资源部和安全部参加了酒店组织的消防演练工作，主动参与公司组织的员工生日聚会、春节员工聚会等工作。
在行政部的组织下，配合了中餐厅对酒店20__年度大型宴会工作由于人员紧缺进行了帮忙工作。
二、工作中存在的不足及改进
(一)财务部人员分工不是很明确，每个人的工作专业性不强，而在完成本职工作时，不愿意接受新的事物，自助学习能力弱，往往是被动的接受工作、业务水平有待提高。在今后的工作中，我们会在做好本职工作的同时，还要多学习其他同事的工作，进行多角化的发展，团结同事，互帮互助。
(二)部门之间存在信息不对称，相互沟通不够。财务部每个员工的工作能否顺利开展，离不开各部门的支持和配合。在今后的工作中，需要多听取其他部门意见和建议，寻求多方支持，并加强与其他部门的交流和沟通，大家携手促进工作的协调和稳步发展。
(三)有关制度和规定执行力度不够。公司的各种规章制度和财务制度，需要花更多的时间研究和学习并贯彻执行。建议各部门在一起定期召开工作讨论会，分析工作配合中存在的问题，及一些活动的实施配合的紧密性和困难的存在，全方面的站在公司的利益上考虑问题减少不必要损失的出现。(例如：1、20__年10月22日对中软系统的暂停，对酒店的前台人员的操作和财务后台帐造成了严重的混乱，对对账工作产生了不必要的麻烦。2、酒店客人连明亮9003、8005房帐的欠款，达到16,123.00元。3、销售部人员韩伟、秦春宁所担保的协议单位的挂账问题，未能及时的按照酒店所规定的制度进行操作，也未能及时的办理离职交接手续，给后续的财务工作和销售工作带来了严重的负面影响。)
三、20__年工作计划
(一)财务工作
1.继续做好日常工作，快速、准确、有效的完成领导交代的工作2.在财务部内部明确考核制度：财务人员的分工及各职能部门的协作，要分工明确并相互协作补充，在相互配合的工作中不断学习，对各项费用的合理支出起到监督把关作用。
3加强对应收账款的催收力度。4继续做好年末预算、审计、建账工作。5严格按照酒店的各种规章制度和财务制度执行。
(二)财务制度及监管
1建立健全财务制度，制定一套完整的酒店财务制度实行方案，对前期的制度方案切合酒店实际情况进行修改，以及对已经过期和不符合酒店所使用的文件重新修改和制定新的文件。2对其他各部门所的文件的漏洞和合理性进行审查，3对酒店一些重大合同的签订进行审查和复核。4深入一线部门去对工作中存在的问题进行纠正和要求，严格的按照酒店所规定的规章制度进行操作5对一些资产管理的重大部门(吧台、库房、前台等)的账务进行定期和不定期的抽查。6每年二次，即6月份和12月份对酒店的各部门固定资产、低值易耗品、办公用品进行实地盘点，并对其中的损耗追查原因，对过期的货物追查相关责任人的责任。7实行奖罚分明的规章制度，对酒店作出重大贡献的员工进行奖励，对因个人失误给酒店造成损失的进行处罚，当然罚款不是目的，是为了让其他人员能认识到自己工作和责任的重要性。
四、建议及意见
1根据季节和气候变化，适时的调节和修正各种技术参数，在保证满足客人对空调、热水需求的基础上，调整好用水温度和时间，降低损耗，尽量节省能源，使成本消耗减至最低程度。
会计年度总结与计划2财务部紧紧围绕集团公司的发展方向，在为全公司提供服务的同时，认真组织会计核算，规范各项财务基础工作。站在财务管理和战略管理的角度，以成本为中心、资金为纽带，不断提高财务服务质量。在__年做了大量细致的工作：
一、严格遵守财务管理制度和税收法规，认真履行职责，组织会计核算
财务部的主要职责是做好财务核算，进行会计监督。财务部全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规、集团总公司的财务制度及国家其他财经法律法规，认真履行财务部的工作职责。从收费到出纳各项原始收支的操作;从地磅到统计各项基础数据的录入、统计报表的编制;从审核原始凭证、会计记账凭证的录入，到编制财务会计报表;从各项税费的计提到纳税申报、上缴;从资金计划的安排，到各项资金的统一调拨、支付等等，每位财务人员都勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作，认真执行企业会计制度，实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。
二、以实施erp软件为契机，规范各项财务基础工作用
在经过两个月的erp项目的筹建和准备工作后，财务部按新企业会计制度的要求、结合集团公司实际情况着手进行了erp项目销售管理、采购管理、合同管理、库存管理各模块的初始化工作。对供应商、客户、存货、部门等基础资料的设置均根据实际的业务流程，并针对平时统计和销售时发现的问题和不足进行了改进和完善。如：设置“存货调价单”，使油品的销售价格按照即定的流程规范操作;设置普通采购订单和特殊采购订单，规范普通采购业务和特殊采购业务的操作流程;在配合资产部实物管理部门对所有实物资产进行全面清理的基础上，将各项实物资产分为9大类，并在此基础上，完成了erp系统库存管理模块的初始化工作。在8月初正式运行erp系统，并于10月初结束了原统计软件同时运行的局面。目前已将财务会计模块升级到erp系统中并且运行良好。
三、制订财务成本核算体系，严格控制成本费用
根据集团年初下达的企业经济责任指标，财务部对相关经济责任指标进行了分解，制订了成本核算方案，合理确认各项收入额，统一了成本和费用支出的核算标准，进行了医院的科室成本核算工作，对科室进行了绩效考核。在财务执行过程中，严格控制费用。财务部每月度汇总收入、成本与费用的执行情况，每月中旬到各责任单位分析经营情况和指标的完成情况，协助各责任单位负责人加强经营管理，提高经济效益。
四、资金调控有序，合理控制集团总体资金规模
由于原材料市场的价格不稳定，销售市场也变化不定，在油品生产与销售方面需要占用大量的资金。为此，财务部一方面及时与客户对账，加强销售货款的及时回笼，在资金安排上，做到公正、透明，先急后缓;另一方面，根据集团公司经营方针与计划，合理地配合资金部安排融资进度与额度，通过以资金为纽带的综合调控，促进了整个集团生产经营发展的有序进行。
五、加强财务管理制度建设，提高财务信息质量
财务部根据公司原制定的《财务收支管理细则》的实际执行情况，为进一步规范本集团的财务工作、提高会计信息的质量，财务部比较全面的制定了财务管理制度体系，包括：财务部组织机构和岗位职责、财务核算制度、内部控制制度、erp管理制度、预算管理制度。通过对财务人员的职责分工，对各公司的会计核算到会计报表从报送时间及时性、数据准确性、报表格式规范化、完整性等方面做了比较系统的规定，从而逐步提高会计信息的质量，为领导决策和管理者进行财务分析提供了可靠、有用的信息。平时财务部通过开展定期或不定期的交流会，解决前期工作中出现的问题，布置后期的主要工作，逐步规范各项财务行为，使财务工作的各个环节按一定的财务规则、程序有效地运行和控制。
六、开展了以涉税业务和执行企业会计制度、会计法及其他财经法律、法规的自查活动
为了规范财务行为，配合年终与明年年初的汇算清缴的稽查与审计工作，财务部组织了在本集团公司内的__年终财务决算的财务自查活动，在年终决算之前清理了关联企业的往来款项，检查在建工程未作处理的项目，对已支付的财务利息费用及时追踪开具了发票等等一系列的财务自查活动。骋请了税务师事务所对__年的帐务处理做了预审，对审计和自查中发现的问题及时地进行了整改，降低了涉税风险。
七、组织财务人员培训，提高团队凝聚力
财务部组织了两批财务人员培训与经验交流会，对整个财务系统做了工作总结和预期的工作计划展望，将财务人员分成会计、出纳和统计、收费两组进行了分组讨论，及时解决实际工作中存的问题。通过南峰会计师事务所对内部控制和税务风险的专题讲座，丰富了财务人员税务知识。邀请了审计部、资金部、资产部和财务人员做了深入的交流。增强了整个财务链各部门工作的协作性，强化了各岗位会计人员的责任感，促进了各岗位的交流、合作与团结。
八、提出了全面预算管理方案，建立集团公司全面预算管理模式
根据__年经营目标和各项成本核算指标的实现情况，财务部提出了全面预算管理的方案，全面预算管理按照企业制定的经营目标、发展目标，层层分解于企业各个经济责任单位，以一系列预算、控制、协调、考核为内容建立起一整套科学完整的指标管理控制系统。在__年数据和以前年度各项经营数据的基础上制定了__年度各单位的成本费用预算、销售额预算、人员预算、目标利润预算等一系列预算指标，希望通过“分散权力，集中监督”来有效配置企业资源，提高管理效果，实现企业目标。
__年，为实现本集团公司的全面预算管理和总体发展目标，财务部的工作任重而道远。为此，需要在以下几个方面继续做好工作：
1、做好上半年和第一季度的所得税汇算清缴工作，合理地降低各项税务风险。
2、根据全面预算管理制度和预算管理指标跟踪预算的执行情况，监控预算费用的执行和超预算费用的初步审核，按月准确及时地提供预算执行情况的汇总分析，为实现本集团和各单位的预算指标提出可行性措施或建议。
3、配合集团总部进行收入、成本、费用的专项检查，加强非生产费用和可控费用的控制、执行力度，不能超支的绝不超支。
4、加强资金管理，统一调配，根据集团总部资金部的工作计划安排，调控好各项经营用资金。
5、继续完善各项财务管理制度和内部控制制度，如财务核算管理制度、销售与收款、采购与付款内控制度、会计、统计、收费、出纳等财务人员岗位考评办法等。
6、加强财务人员的业务知识、企业会计制度和国家有关财经法规的学习，结合财务人员考评办法，逐步提高财务人员的专业知识、技能和职业判断能力。
会计年度总结与计划320__年度，财务部在公司领导的正确指导和各部门的大力支持下，财务工作取得了一定的进展。现将20__年度财务工作总结如下：
一、会计核算工作
众所周知，会计核算是财务部最基础也是最重要的工作，是各项财务工作的基石和根源。随着公司业务的不断扩张，如何加强会计核算工作的标准化、科学性和合理性，成为我们财务工作的新课题。为努力实现这一目标，财务部主要开展了以下工作：
1、建立会计核算标准规范，实现会计核算的标准化管理。
财务部根据路桥工程项目核算的需要、根据纳税申报的需要、根据资金预算的需要，设立会计科目，制定了详细的二级和多级明细，并且对各个科目的核算范围进行了明确规定。
具体有以下几点：
(1)规范记账、算账、报账等日常会计处理工作，做到手续完备、数字准确、账目清晰，按月编制会计报表、会计分析报告。
(2)定期与项目部会计核对现金、银行存款以及原辅材料、低值易耗品、备品配件的入库、领用、报废。
(3)准确及时登记各种账簿，并做到账账相符。及时准确提供各方所需数据，严格按照财务管理制度工作流程进行工作。
2、引入用友网络版财务软件，全面实施会计电算化。
经过前期加班加点数据初始化，终于将财务数据系统建立起来。财务部各个岗位基本掌握了财务软件的应用与操作，财务核算顺利过渡到用电算化处理业务。大大地提高了数据的查询功能，为财务分析打下了良好的基础，使财务工作上了一个新的台阶。
3、重新对原有的会计核算流程进行了梳理和制定，现在的财务部内部会计核算流程更加突出了内部控制，明确了各个流程所占用的时间，对什么时候报账、出什么表、提供哪些单据，凭证如何传输都做出了明确清晰的规定。
保证了财务信息能有序地、按时、按质地提供出来。采用新的工作流程后，工作效率提高了，各岗位的矛盾和扯皮现象减少了，财务报告的及时性得到了有效地保障。
4、加强各业务单位及往来单位帐目的清理核对工作，定时与各单位打电话或亲自上门清理核对帐目，使得我公司与上下游往来账目清晰准确。
同时加强应收工程款的追讨，如省路桥公司、环安公司和新疆、宿州的款项。
财务部每天都离不开资金的收付与财务报帐、记帐工作。一年来，我们及时为各项内外经济活动提供了应有的服务，基本上满足了各部门对财务的要求。公司资金流量一直很大，尤其是在年底春节前，在回收工程款和结算支付材料、工程款、工资等工作中，现金流量巨大，财务部本着“认真、仔细、严谨”的工作作风，各项资金收付安全、准确、及时。在财务核算工作中每一位财务人员尽职尽责，认真处理每一笔业务，为公司节省各项开支费用尽自己最大的努力。
二、内控管理
1、建立了出纳通核算系统，各项目部会计在经济业务发生当日及时登账，真正做到日清日结，便于公司统一控制，为公司统一筹划资金和控制费用提供了最快捷有效的第一手资料。
2、建立了材料核算系统，各项目部在当天材料出入库时，及时将出库材料和入库材料登入系统，便于总部动态掌握各项目部的材料使用情况及库存数，做到周转快，库存少，尽量少占用资金。
3、财务部全体人员通过学习公司财务流程及支付管理办法，大大地增长了业务知识，有效地改善了前期支付劳务、租赁、工程款手续有时不齐全也付款的情况，以便条代票，以单代账，财务只是被动付款等等不规范行为。
同时实现了收支同步、债权债务关系及时反映并能分项目及时正确核算成本费用，同步做出报表上报公司领导。
4、开展有多部门参与的资产清查工作，与资产管理部门密切配合，将财务账面资产与现有资产核对开展实地清查。
使公司资产利用率得到提高，有效地盘活了资产，并合理地做出折旧方案，合理地计算经营成本。在内控方面，财务部相继提出了关于财产管理、合同签订、费用控制等方面的合理建议。为完善公司各项内部管理制度，建设财务管理内外环境尽了我们应尽的职责。
三、税务筹划与融资
1、财务部除了负责处理公司内部财务关系外，为达成公司的目标任务，还要妥善处理外部各方面的财务关系。
20__年度我们相继和多家担保公司合作，建立了良好的合作伙伴关系。与徽行、中行、招行、杭州银行等实力雄厚的单位也都建立了优良的银企关系。
2、与税务部门建立了良好的税企关系，并圆满完成了对税务、银行、统计局、街道、建委等相关部门所需资料的申报。
3、在日常资金管理上，财务部重点加强了以下工作：与各家银行开通了网上银行业务，帮助公司实时了解公司的银行存款状况;
建立了资金日报体系，每日向公司领导上报头天的公司资金状况，为公司领导进行资金调度提供了依据;每月定期编制各家银行的银行余额调节表，保证了公司资金的准确性和安全性;不定期地对库存现金进行盘点;在付款流程上增加了对出纳填制的付款单据的复核程序;通过这一系列的工作，使得公司资金的收取和使用上的准确性及安全性大大提高，使财务部在资金管理的规范化方面上了一个新的台阶。
四、财务部存在的问题及解决方法
1、有关制度和规定执行力度不够，比如我们在资金支付和费用报销方面要真正发挥财务的监督职能，对于不符合规定的坚决不予支付。
2、固定资产账务系统未建立起来，要充分利用现有固定资产模块建立明细账，便于公司对固定资产的日常核算管理。
3、财务人员来自各行各业，需加强财务人员内训，通过学习、培训、交流来逐步提高自我，促进内部沟通，更好地做到上传下达。
20__年度工作计划
20__年在一如既往地做好日常财务核算工作的同时，要更进一步加强财务的监督和管理职能，做到财务工作长计划，短安排。使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用。
1、资金调度和信贷工作：今年随着公司业务量的加大，资金需求日益增加，我们将在公司高层的领导下，合理安排使用资金，搞好信贷工作的开展，期间要收集、整理大量的资料，编制各类贷款报告，与银行、担保公司人员充分沟通，把贷款工作落到实处。
2、与税务的对接：结合新会计准则的实施，新税法的动态，密切关注营改增及相关政策是否与本企业有关，并认真学习税法，及时与相关税务人员沟通，确保在税改变动的情况下及时衔接。
3、以核算为基础，加大内控管理。
真正发挥财务人员的事前控制、事中监督、事后总结分析的管理职能。加大内部自查、对账工作，时时确保每笔业务准确无误。
作为公司一员，如何提高自我适应企业、服务企业是我们财务人员思考和改进的必修课。身为财务人员，我们在公司加强管理、规范经济行为、提高企业竞争力等方面还应尽更大的义务与责任。我们将不断地总结和反省，不断地鞭策自己，加强学习，以适应企业的发展。
会计年度总结与计划4根据中心作重点和整体安排及思路，在领导指导下、以及各财务人员的大力支持下，完成了各项财务工作任务，确保工作有序、较好地履行了会计职能，为保证中心财务工作顺利进行发挥了积极的作用我简单的做了一个个人总结。
一年来，自觉服从组织和领导的安排，努力做好各项工作，较好地完成了各项工作任务。由于财会工作繁事、杂事多，其工作都具有事务性和突发性的特点，因此结合具体情况，全年的工作总结
一、完成的主要工作
1、及时准确的完成各月记帐、结帐和账务处理工作及时准确地填报市各类月度、季度、年终统计报表，按时向各部门报送。
完成了税务申报与缴纳，以及往来银行间的业务和各种日常费用的缴纳。
2、以认真的态度积极参加西安市财政局集中所得税培训，做好财务软件记账及系统的维护。
3、对各类会计档案，进行了分类、装订、归档。
二、加强学习，注重提升个人修养和综合素质
1、通过报纸杂志、电脑网络和电视新闻等媒体，加强政治思想和品德修养。
2、认真学习财经方面的各项规定，自觉按照国家的财经政策和程序办事。
3、努力钻研业务知识，积极参加相关部门组织的各种业务技能的培训，始终把增强服务意识作为一切工作的基础;
始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上，脚踏实地工作。
4、不断改进，讲求学习效果，“在工作中学习，在学习中工作”，坚持学以致用，注重融会贯通，理论联系实际，用新的知识、新的思维和新的启示，巩固和丰富综合知识，使自身综合能力不断得到提高。
三、存在的不足
尽管我们圆满完成了今年的各项工作任务，但必须看到工作存在的不足
1、理论水平不高，当前社会会计知识和业务更新换代比较快，缺乏对新的业务知识和会计法规的系统学习，导致了会计基础知识和会计基础工作缺乏，影响来工作水平的提高。
2、忙于应付事务性工作多，深入探讨、思考、认认真真的研究条件及财务管理办法、工作制度少，工作有广度，没深度。
3、只干工作，不善于总结，所以有些工作费力气大，但与收效不成比例，事倍功半的现象时有发生，今后要逐步学习用科学的方法，善总结、勤思考，逐步达到事半功倍的的效果。
四、严格履行会计岗位职责，扎实做好本职工作
1、不断学习、更新知识、转变观念、完善自我，跟上时展的步伐。
2、善于总结，提出自己的意见和建议，为领导决策提供准确依据，不断提高单位管理水平和经济效益。
总结经验，建立健全良好的工作机制。
会计年度总结与计划520__年紧张忙碌的一年即将结束了，总结这一年的工作，在各级领导的正确领导和业务指导下，我在本工作岗位上取得了一定的成绩，但也存在着很多的不足之处。本着正视当下、展望明天、总结成绩、剖析不足的思想，对本人今年的工作作以肤浅的小结，不足之处请领导批评指正：
一、岗位工作取得的成绩：
1、资金方面：作为一个企业，资金的安全及管理是财务业务中很重要的工作，20__年我每月月末会与出纳人员及时、完整核对现金、银行存款、其他货币资金往来进行对账、盘点，并做资金对账表存档。
保证了各项资金帐帐相符、帐实相符，为公司资金安全管理及合理使用提供了数据基础。
2、供应链方面：作为一个总账会计，我要负责每天采购、出库等发票的生成，月底我要做供应链的对账、关帐结账工作。
在这一年里，我能坚持每天生成相关发票、月底做库盘点数据并参与盘点、审核盘盈盘亏单据及写盘点报告，为公司商品管理工作尽到了一个作为财务人员的职责。
3、应收应付系统方面：我坚持每天把出纳传递的收、付款单据在当天入账，及时核销客户应收款、供应商应付款;
及时处理商务部门及业务人员OA邮件关于应收应付款项的调整入账;改变了以前因入账不及时，给商务方面在对客户和供应商款项管理方面造成的数据信息滞后、帐期影响。在这一块，通过我的工作有了很大改善，为公司各层级数据需求者提供了及时、完整、准确的数据支持。每月底及时进行了关、结账工作，仔细调整业务环节中出现的数据不符合系统的情况，从未因供应链关结账的问题影响下月的业务开单。
4、固定资产系统及存货方面：我每月对公司购入的各项固定资产进行登记入账、建立卡片，月底对资产项目核对关结账。
5、总账账务方面：我坚持每天及时从出纳处取得各项单据，及时分类归集记账，做到分录摘要清晰明了、数据准确、核算项目对应无误;
并增加了原来未做现金流量项目;在月末及时进行账目核对，保证资金、备用金项目、应收和应付项目帐帐相符，通过每月对应收预收、应付预付项目的数据的对比，核销了应收款、应付款的重复项，保证了资产负债表项目数据的真实合理，为数据分析奠定了扎实的基础;及时处理财务经理、财务总监OA邮件关于各种账务调整、数据清理的工作;能及时每月对P__F工厂、C__T采购、销售、一般往来账务及时进行核对并制作对账表，对于双方有疑问的事项我能做到和对方财务人员保持密切沟通只至找出问题所在、及时解决，保证双方往来账务清晰、数据准确。
6、其他会计事项：我能按照财务部规章制度、领导要求，处理相关财务事宜，提供需要的数据信息及账表及其他事务;
对于其他部门和人员通过系统查询关事项，能积极配合并释疑;遵守财经纪律和制度、遵守职业道德、保守各种保密事件及商业秘密，做到数据不外泄不传播。
二、工作中存在的各种问题及修正：
1、在凭证制作过程中出现了数据登记不完整、科目归集、核算项目归集不准确的时候，在20__年的工作中应更加仔细、详细分析数据属性，做到摘要意思清楚、信息全面、科目及核算项目及现金流项目归类准确、数据准确。
2、对于应收应付项、资产项、总账项，不能拘泥于做账而“作”帐，在每项目完成之余，多看多想各环节数据状况、关联信息，发现及处理系统中出现的有必要处理的事项，使财务帐各项目、数据更完整清楚、符合逻辑。
三、20__年工作打算及展望：
新的一年，工作也是一个全新的开始，理应对人生对工作有个新展望，在崭新的下一年我要：
1、20__年建立新财务帐套，全面准备、核对、处理数据，在1月底完成帐套各个模块数据录入及初始化工作。
2、更好、更全面完成本岗工作;
团结部门全体人员、紧密协同工作;不折不扣完成上级领导安排布置的各项财务工作。
3、积极参与各种培训及学习，不断充实、更新知识，提升职业劳动技能。
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财务系统工作总结范文第3篇
关键词：集团企业；
财务管理；
体系建立
中图分类号：F23 文献标识码：A 文章编号：16723198（2013）11012501
集团企业的业务范围非常的广泛，集团企业的类型包含了：纵向发展集团企业；
横向发展集团企业；
网络式发展集团企业。虽然集团企业的发展方向不同，但是都包含着许多不同的子公司和生产企业。不同公司的管理模式多样化，使集团企业团务系统变的复杂化和多样化。集团企业在建立财务系统的过程中，要充分考虑到不同子公司对于财务部门的要求，找到一种既能让子公司适应，又能帮助公司发展的财务系统。集团财务系统在建立的过程中要有一个自己的核心宗旨，管理者明确公司的发展对财务系统的要求，根据集团企业的实际情况进行财务系统建造，这样才能有效的帮助企业发展。
1 集团企业建立财务系统前要考虑的各种因素
集团企业虽然是由多家子公司和各种不同的经营项目构成，但是财务系统的根本任务却没有变化。任何企业的财务系统建立都是为了帮助企业更好的发展，利用各种不同的财务管理办法来帮助企业实现利润最大化。集团企业虽然由不同地区、不同项目的子公司构成，但是其财务管理的目的都是一样，只要每个子公司、项目实现了自己的利润最大化，就相当于帮助公司实现了经济增长。但是集团公司毕竟不同于普通的生产公司，它的财务更加的复杂化、多样化。集团公司管理者可以把总公司的财务系统看成是凌驾于所有子公司之上，对子公司进行监督、控制、指导的高级控制系统，也可以把总公司财务管理系统看做是公司外的一个管理部门。集团企业在进行财务管理体系建立时，要充分结合自身的实际情况。企业财务系统的设立要从集团企业下属各个子公司的具体财务情况入手，将子公司财务系统看做集团企业的财务管理系统中的员工，实施财务系统建立。企业集团财务系统的建立，不仅要考虑到集团企业总公司的内部情况，更要将为企业带来大量经济效益的子公司或某个经营项目作为集团财务部门的重点管理目标，针对不同成员的实际情况建立相应的管理措施。由于集团企业的组成元素非常的复杂，所以集团财务管理体系的侧重可以是集团总公司、也可以是某个为公司提供了大量经济效益的子公司，甚至可以是某个在行业中处于垄断地位的项目等等，选择的多样化给集团财务管理带来了复杂化。
2 集团财务体系建立的核心内容
集团企业的复杂多样化区别了集团企业财务系统与普通企业财务系统的核心。集团企业在对公司总财务系统进行建造时，一定要以控制为财务系统的核心。集团企业财务部门虽然与普通生产企业的财务部门拥有一样的目标，但是毕竟是存在差异的不同经营体系。集团财务系统在进行建造时要把对子公司财务系统的控制作为部门设立的依据。集团财务系统建立后要实现对每个子司财务系统的有效监督，对那些在业务上有联系的不同子公司进行协调工作，争取做到不同子公司之间的共同发展。集团企业是许多不同子公司的管理大脑，总公司以资金与经济效益为纽带将不同企业合法人集合起来。集团企业总公司的高层管理人员又享有对其他层次管理人员进行监督和任职的权利。集团财务系统的建立过程中要时刻谨记，将对企业内部的有效控制和管理作为财务系统建立的核心，只有总公司实现了对不同子公司的控制、各子公司之间形成了协调的发展整个集团公司才能得到发展。集团财务管理部门一定要注意，集团公司是不同合法人的组合体。这些和法人认识到只有将所有企业的资金进行汇总才能实现不同企业间的共同发展，才能使整个集团公司成为一个统一体。企业集团是由许多不同类型的企业紧密组合在一起形成的企业模式，以资金为纽带形成的一种稳定模式。所以企业集团的优势就是比其它企业联合模式更容易控制。从集团公司存在形式来看，通过资金进行对子公司的控制，比任何一种其他的控制形式都更为有效。所以企业集团要想要实现不同子公司之间的相互协调发展、实现总公司的经济效益增长，就必须在集团财务管理体系建立的过程中加强财务对不同子公司的管理控制能力。
3 集团财务管理建立的流程规范
财务系统是公司的经济命脉，它关系到公司的未来的发展和对过去的合理总结。集团财务系统的建立基础是方便高层管理更好的了解企业内部的情况以及更好的对企业内部系统进行监控。集团公司在针对企业内部建立财务系统时会根据实际情况的不同对财务系统的权限和职能进行界定。
财务管理系统高层决策层主要负责集团企业长期或者大型的项目，帮助企业进行发展决策。从日常的工作分析出企业实际的财务情况，帮助企业高层的管理人员作出长期的经营和巨额的投资方案决策。财务管理的高层人员除了帮助公司完成大的决策外，更要加强对财务系统的监管，保证集团企业财务系统在大的发展方向上与公司的长期计划和利益保持一致。
集团企业财务系统不同于一般的企业财务系统，它是由许多的直属财务机构组合而成。这些机构主要负责对各子公司的财务进行整理，将集团公司下的不同分公司的相关财务活动进行整理、检测、评估等责任。集团企业直属财务机构要对各分公司财务系统起到一定的控制、监督职能。对各分公司的财务情况进行严格审查，保证数据能真实的反应出各个公司的经营情况，帮助总公司完成业绩审核。集团企业财务的直属财务机构要在日常生活中严格执行财
务部门的总方针，将高层的财务管理理念转化成财务部门日常的行为规范，将公司的各项有关财务的活动进行微观的整理和统计。集团企业的直属财务机构是帮助公司实现财务计划的重要一环，他肩负着将公司的整体财务目标转换成财务日常工作的职能，通过直属财务机构的努力能够帮助总公司完成对下属不同分公司的控制和审查。企业集团在建立财务系统的过程中，一定要根据公司的实际情况和财务目标偏重来构建总公司财务系统。
集团企业财务系统的建立过程相当的负责和繁重的过程，企业管理人员不仅要考虑总公司直属的高级财务管理人员与直属财务机构，更要通过明确的规章制度严格要求各分公司的下属财务单位。高层管理人员要明白，集团公司的经济效益就是全体分公司经济效益的综合，集团企业要想建立一个优良的适合企业发展的财务系统就必须加强对分公司的财务控制。集团企业财务系统建立的过程中可以采用“集权为主，分权为辅”的总体方针。总部财务系统要将那些能够影响到集团企业整体走向的项目或者分公司的财务决策权控制住。将财务部门的工作重点放在“现金牛”和“明星类”类的分公司或项目中，因为它们是集团公司获取资金的重要来源，换句说，它们是公司生存和发展的保障。
4 集团财务系统管理体系的最终确认
企业内部管理工作是确保一个企业能够正常运行的根本，企业要想发展必须有一套健全的管理制度，实现企业员工工作的有章可循。集团企业财务系统的建立要遵循这一原则，企业财务系统建立涉及到人员、机构、职位职能等不同的方向。集团企业在建立财务管理系统的过程中要详细的规定出不同职位财务人员的权限层次，明确界限出每个员工的工作范围和工作职能，使财务管理人员工作有法可依、有章可循，实现整个财务部门的组织严谨。集团企业财务系统涉及的工作范围非常的广泛，它上至高层管理下至各分公司企业员工。集团企业高层管理人员要给财务部门提供一个工作体系的保障，帮助财务人员展开日常的管理工作。财务管理人员不仅要对公司所有的经营活动进行预算，还要帮助高层管理人完成财务分析和内部人员业绩考核。可以说集团企业财务系统是链接整个企业内部管理系统的核心。集团企业财务系统的建立核心是为了加强总公司对分公司的控制，它的建立要始终围绕这一中心观点从预算控制、预案考核、财权控制等不同方面增强集团财务管理体系对不同分公司的控制能力。
5 结束语
集团财务管理体系的建立是一个复杂和长期的工程，而且它的建立并不是一个静态的管理体制，财务系统会跟随企业的发展不停的变化，财务管理人员要保证财务部门的管理目标同企业的发展目标保持一致，避免出现财务系统与公司整体的管理系统出现脱轨的情况。集团企业在进行财务系统的建设过程中要明确财务系统的核心职能，它的存在是为了帮助总公司完成对分公司的控制和监控。集团企业财务系统要通过对分公司项目资金的预算、项目的评估、经济效益的考核等对各分公司的日常经营活动进行控制，帮助其完成经济效益增长，实现集团企业的整体发展。集团财务系统的职能是对公司的财务进行整理分析以及通过日常的工作，帮助企业完成内部管理的审计工作，对企业内部的不同部门和分公司进行合理的审核控制。
参考文献
[1]贾伟.新经济环境下如何做好现代企业财务管理[J].内蒙古科技与经济，2009，（6）.
财务系统工作总结范文第4篇
关键词 财务集中；
财务信息系统；
系统功能
一、施工企业的传统会计特征及面临的财务问题
大型施工企业一般采用项目部制的“总部一分公司一项目部”三级管理、二级(有时甚至三级)会计核算模式。即：以建筑施工合同所指向的工程作为自己的“产品”，按项目进行明细核算和效益评。价，一个分公司、一个项目部可能就是一个会计报告主体。
一般而言，一个工程项目(或项目部)实行合同管理，编制定额预决算，在会计结果控制上似乎可以实现项目利润的预期。但其在实务中具有如下特性：1.一般按统计的形象进度确定会计期间，分期计算项目的收入、成本和毛利。统计的误差影响会计计量的准确性；
2.在施工期间，存在大量的施工性实物资产，除主材外，还包括组织施工的设备及机械，具有品种杂、数量大、采购环节多的特征；
3.工程涉及的内部职能化分工细，如土建、水电、安装、结构、设计、装饰等：4.工程的区域分布比较分散，分公司或项目分属于不同的区域，与总部之间存在时空距离，影响了信息的传递。
这些特征，在三级管理、分级核算和传统的报账制财务管理方式下，都有可能弱化总部的财务信息的获取功能，也产生以下财务问题：
(一)会计核算分散化
总部难于及时、动态地掌握各项目部(会计主体)的财务状况、经营成果和现金流量。进而影响整个企业汇总、合并财务状况、经营成果和现金流量的准确反映。
(二)总部财务管治水平弱化
总部与下级会计报告主体之间，可能会由于财务人员的业务水平、职业操守的差异，使财务的上下控制水平弱化。
(三)资金整体效率低下
项目部或分公司控制了工程收支的全部，资金只在单个项目的层面运转，不能在企业层面实现盈缺调配。降低了资金的整体财务效能。
(四)分析与决策功能欠缺
由于总部掌握基础会计数据的能力受到影响，使基于会计基数据的财务分析和基于财务分析的财务决策功能弱化并欠缺，传统财务体制下的财务的重要性受到了挑战。
因此，施工企业财务管理的核心，是要解决总部会计对项目部会计的控制问题。解决总部对项目部财务信息不对称问题。笔者认为，导入财务集中制。运用现代信息技术和工具，建立自上而下的财务核算体系，是解决上述问题的有效途径。
二、施工企业集中财务管理系统的导入
(一)标准化的、集中的财务管理信息系统的主要功能
1.集中会计核算。取消项目部或分公司的会计报告主体资格，实行总部一级核算制。2.集中资金管理。通过财务信息系统实现资金集中管理，资金计划、项目资金收支、往来对账、利息计算全部由总部信息系统控制，实现收支两条线等。3.集中财务管理。系统除会计核算集中外，还包括项目成本、全面预算、财务分析、往来对账等管理会计和财务管理功能。4.集中数据分析。通过信息系统，实现“总部一分公司一项目部”的三级管理、一级核算，建立依赖于总部数据库的财务分析机制和财务决策机制。从上述功能要求看，施工企业的财务信息系统，其架构和作业流程可归结如图1：
(二)符合功能要求的财务信息系统，应当满足会计核算与财务管理的集中及财务与业务系统集成的需要
1.在会计核算集中方面，要建立主子账数据系统。在总部建立单一会计主账，它是集中的数据库，它确定整个企业的会计政策、科目设置和主要会计流程。在该主账下，可以按分公司或项目部建立多个相对独立核算的子账；
在每个独立核算的子账下，又可以按照部门进行更加明细的核算与管理，但子账必须是在主账授权下进行核算的。其账套之间的控制关系为：总部主账分公司或项目部子帐部门账。主子账是进行集中核算、集中控制、实时查询统计分析的关键。在这种自上而下的账套控制关系中，在一个会计账套中集中了各分公司、项目部的所有财务数据和业务数据，保证了信息的共享，为业务、管理与控制、决策各层人员提供了直接、完整的数据，既能保证各核算主体数据相对独立、保密。又可保证在财务管理层面上整个企业财务信息的整体性。
2.以分级授权形式实现会计政策的统一。一个自上而下设计的会计账套系统为实现企业整体的统一会计政策提供了手段。如：统一会计期间，会计账套内的所有核算单元均采用相同的会计期间；
基础数据控制，所有数据均可以定义是否要进行统一管理与控制，是否允许下级单位增加新数据；
基本档案如总账的会计科目、固定的资产类别、增减方式、现金银行的现金流量项目等实现了系统性控制；
运行参数得到控制：所有系统的运行参数，均能够按照组织结构，由上级来制定和控制下级单位。这种自上而下的控制。是以分级授权的形式实现的。如图2所示：
当然，在分级授权统一政策时，系统还应当提供个性化应用功能。例如。境外项目或分公司，可能存在记账本位币、会计政策、科目体系及凭证分类的差异，因此，系统在集中控制的同时，应当允许个性化的设置。系统需提供灵活的设置机制和控制手段，满足企业集中管理与分级控制的要求。
3.在系统中实现数据分级共享。在系统内，要实现总部、分公司和项目部之间的数据分级共享。共享是指产生于主子账内的所有企业工程项目和总部费用分摊。在企业内部各个子账中，可供使用者查询、提供加工使用；
所谓分级是指根据授权，规定哪些数据下级分公司或项目部可用。这就需要系统具有提供实时汇总分析、跨账查询和审批预警控制的功能。当然，系统中还应建立各子账间的统计分析、账簿查询，跨项目汇总功能，在授权下可以跨账查询数据，也可以汇总、合并数据。这种由底层数据向上层直接汇总、合并的方式，可使信息不经过中间层的处理。能够保证信息的真实、完整和及时性。如图3所示：
另外，系统还可以建立跨账套的审批流机制与预警机制。审批流上的各个环节可以实现跨账审核审批，预警信息也可以跨账传递，这有助于解决传统审批审核可能带来的滞后对企业整体利益的影响。
三、施工企业财务管理信息系统应用设计
根据施工企业财务核算特点和内容要求，就财务模块而言，完整的财务管理信息系统，至少应当包括总账、应收应付、现金、对账、成本和预算等系统，每个系统分别承载了不同的管理目的。
(一)总账系统
总账系统是会计核算集中的核心，所有业务最终都归集到总账系统中。主要功能包括：1.基础数据管理，如科目体系、凭证分类与编号方式设定、辅助核算设置等内容；
2.凭证管理，如凭证录入及修
改、审批和签字、入账、调整、打印等内容。3.往来管理，如对账、核销、账龄分析等；
4.账簿查询打印，如总账、余额表、明细账、序时账、日记账、日报表、多栏账、综合账的查询及打印等；
5.辅助账簿查询：6.期末处理，如期末损益结转、自定义结转；
试算平衡，月末结账等工作。其架构流程如图4所示：
(二)应收款系统
应收款管理系统主要提供业主管理、建筑发票和应收单据的录入、工程收款和核销的处理、坏账处理、账龄分析、欠款分析、资金流入分析等。主要功能如下：1.业主管理，如工程档案维护、业主信用评估、付款条件等；
2.单据管理：保持各类发票和其它收款单据；
3.收款、核销和坏账处理，及时处理工程收款，分析计提坏账准备等；
4.统计分析，如账龄分析、欠款分析、催款和对账记录、坏账预估及资金预测等。其架构流程如图5所示：
(三)应付款系统
应付款系统主要提供采购发票和应付单据的录入、向供应商付款处理、获取现金折扣处理、单据核销处理等业务处理功能。提供应付账龄、欠款分析，提供资金流出预测等。主要功能如下：1.供应商管理，包括供应商档案维护，供应商价格管理，供应商付款条件管理、供应商评估等；
2.应付管理，如维护供应商采购发票和其他应付单据；
3.付款和核销处理，对应付款进行付款处理并予核销，根据付款条件选择付款功能，提供应付并账等；
4.统计分析，提供账龄、欠款分析及资金预测。其架构流程如图6所示：
(四)员工管理系统
施工企业员工成本是主要的成本项目，合理的员工管理系统是财务信息系统应用开发的重要内容，其主要功能如下：1.档案管理，如员工基本资料等；
2.薪酬管理，如员工的工资、社会保险和福利等；
3.收付款管理，如员工借款、报销及费用；
4.统计分析，如员工成本占比等。
(五)资金对账系统
各分公司、项目部及核算主体之间的资金往来。需要定期进行对账。资金对账系统针对上述业务，提供集中的对账平台。主要功能如下：1.对账设置。设置主子账之间要进行对账的科目，以及相应的对账规则；
2.集中对账，定期对各主子账之间的资金往来进行对账；
3.对账查询，对对符结果和未对符结果进行辨别，对长期未对符结果给予报警。其架构流程如图7所示：
(六)项目成本管理系统
按项目归集收入、成本、利润；
对项目预算与实际执行的控制和分析；
涵盖了项目全程，项目管理是信息系统的核心结构。主要功能如下：1.项目建立，包括立项、建立项目类型和档案、建立责任中心、建立项目要素、设置成本动因、设置作业单位等内容；
2.项目预算，按项目进行收入、成本预算的编制；
3.收入、成本归集与核算，当与其他系统集成时，大部分收入成本数据通过动态管理会计平台进行收集，在项目管理系统中。也可以进行收入、成本数据的录入；
4.查询分析。查询项目的预算执行情况，收入、成本、利润情况。状态查询等。其架构业务流程如图8所示：
财务系统工作总结范文第5篇
一、财务子系统的模块结构
财务子系统包括总账、应收账款、应付账款、固定资产、现金管理、工资核算、成本管理及财务报表模块。总账模块是财务子系统的核心部分，它支撑和统帅着其它各部分。总账与应收账款、应付账款、固定资产、现金管理、工资核算、成本管理各个模块之间，通过记账凭证相联系。总账模块的主要功能包括：维护总账科目、维护分账科目、维护凭证类型、维护财务集成参数、凭证输入、凭证过账、各种凭证及账的查询与打印等。应收账款、应付账款、现金管理、固定资产、工资核算、成本核算等业务在相应模块中处理，并自动生成记账凭证传入总账模块。采购、销售、生产、库存与财务集成的会计业务，根据已维护好的财务集成参数，由系统自动生成记账凭证传入总账模块，其它未集成的会计业务则在总账模块中输入。
二、财务集成参数设置
财务集成是指在采购、销售、生产等业务的处理过程中，系统自动采集业务数据，自动选择总账科目和分账科目，自动生成记账凭证。要实现采购、销售、库存、生产与财务的集成，必须事先设置好财务集成参数。财务集成参数主要有两大类，一类是总账科目，另一类是分账科目。
一般情况下，可以根据业务来源（如采购、销售、生产）、财务事务处理类型（如发料、收货、结转成本差异）、仓库、物料组、物料、成本价构成等项目的组合来设置总账科目；
税金科目可以根据税务代码及业务来源来设置，例如，采购材料的增值税进项税额与销售产品的增值税销项税额，尽管两者的税务代码相同（都是增值税），但前者的业务来源是采购，后者的业务来源是销售，系统可以根据业务来源将两者区别开来。为了满足核算的需要，可以将企业的客户和供应商分成不同的财务客户组和财务供应商组，应收应付及预收预付款总账科目可以根据财务客户组和财务供应商组进行设置。
总账是对经济业务进行总括核算，分账可以对经济业务进行明细核算。分账与明细账相似，但又不同于明细账，因为一个明细账隶属于某一个确定的总账，而分账与总账之间没有这种对应关系，正因为这样，所以分账不能单独使用，只有和总账相结合使用才有意义。例如，企业有一个产品分账“桌子”，当分账“桌子”与产品销售收入总账科目结合使用，则可以反映企业销售桌子所取得的收入；
当分账“桌子”与产品销售成本总账科目结合使用，则可以反映企业销售桌子的销售成本。这里使用分账而不使用明细账是出于财务集成的需要，因为分账比明细账更灵活，这样可以大大减少设置财务集成参数的工作量。企业可以根据会计核算的需要建立部门、物料（原材料、半成品、产成品等统称为物料）、成本价构成、员工等分账。对于每一类分账，要建立集成要素与分账之间的对应关系。以物料分账为例，我们选择物料作为集成要素，为了让系统自动选择分账，必须在物料代码与物料分账代码之间建立起对应关系。对应关系分两种类型，一种是按要素设置对应关系，如一个物料代码对应于一个物料分账代码；
另一种是按范围设置对应关系，如一定范围内的物料代码对应于一个物料分账代码。
三、采购集成
采购订单在mrp（物料需求计划）中由系统自动生成，也可以人工维护。采购订单的处理步骤包括打印采购订单、打印收货票据、维护收货、打印索赔单、维护审批程序、打印退货单、打印存储清单、打印采购发票、处理已交货的采购订单。其中，维护收货、处理已交货的采购订单为必选步骤，其它步骤为可选步骤。企业的采购业务可能是先收到商品，也可能是先收到发票，也可能两者同时到达，不论哪一种情况，采购业务均分三步进行记录。第一步，在维护收货且采购物料入库时，系统自动生成物料入库记账凭证，记录存货增加。在打印退货单时，系统自动生成红字记账凭证（用负数表示红字）。第二步，收到采购发票后，在应付账款模块中进行采购发票登记，采购发票经审核后，自动生成记账凭证，记录应付账款。第三步，将前面两笔分录的中间科目进行对冲，差额记录材料成本差异。现举例说明如下：
某公司购买原材料100件，采购订单单价为46.8元（含税），增值税税率为17％，该原材料的单位标准成本为40元（为了核算生产成本，原材料的单位标准成本为不含税价格）。
（1）在采购订单维护收货且原材料入库时，系统根据收货数量和原材料的标准成本，借记原材料科目，根据收货数量和采购订单单价，贷记暂估应付账款科目，两者的差额记入材料成本差异科目。其分录如下：
借：原材料4000
材料成本差异680
贷：暂估应付账款4680
（2）收到采购发票后，将发票输入系统，发票经审核后，系统根据发票金额确认应付账款，根据税务代码及业务来源来选择税金科目并计算税额。假设发票金额为4680元，则其分录为：
借：在途材料4000
应交税金一应交增值税（进项税额）680
贷：应付账款4680
（3）在原材料已入库且发票已输入系统并经审核后，必须将采购发票与采购订单进行匹配，如果订单金额与发票金额之间的差额在允许的范围内，即可批准该发票，并将暂估应付账款科目与在途材料科目进行对冲，差额记录材料成本差异，自动生成记账凭证。本例中订单金额与发票金额相等，其分录为：
借：暂估应付账款4680
贷：材料成本差异680
在途材料4680
在以上采购集成业务处理中，分三个步骤进行，如果货先到，则先生成第一笔分录，如果发票先到，则先生成第二笔分录，这样可以实时反映企业的库存和负债情况，对采购业务进行过程跟踪和控制，避免了信息滞后或信息不实所产生的弊端。第三个步骤是为了加强对应付账款的管理，只有与采购订单匹配并经批准的发票，才能对其进行付款。在采购集成业务处理中，材料成本差异科目既是一个差异科目，又是一个中间科目，本例中原材料采购成本等于其标准成本，并无成本差异，材料成本差异起了中间科目的作用。
四、销售集成
销售与财务集成的会计业务在销售订单的处理过程中自动生成记账凭证。销售订单根据销售合同或销售报价单由系统自动生成，也可以人工维护。销售订单的处理步骤包括打印订单回执、打印领料单、生成出库通知单、维护交货、打印装箱单、打印提货单、打印销售发票及处理已交货的销售订单。其中，维护交货、打印销售发票及处理已交货的销售订单为必选步骤，其它步骤为可选步骤。在维护交货并下达产品出库通知单时，系统自动生成结转产品销售成本的记账凭证，产品销售成本按标准成本结转。在打印销售发票时，系统即自动生成记账凭证，确认应收款和销售收入，应收款和销售收入的金额根据销售订单金额和税率进行计算。如果销售收入需要分期确认，则可以通过财务集成参数的设置，借助于中间科目，将收入递延到以后分期确认。
五、生成集成
生产与财务集成的会计业务包括生产领料、工序成本核算及产品完工入库业务。这些都是在生产订单的处理过程中，由系统自动生成记账凭证。生产订单一般在mrp（物料需求计划）中由系统自动生成，也可以人工维护。生产订单的处理步骤包括打印生产订单、下达生产订单、生产领用物料、工时核算、报告工序完工、报告订单完工、产品入库、结算生产订单、生产订单存档等。erp系统的成本核算都采用标准成本进行核算，并且按生产订单进行核算。生产领料时，按材料的实际领用数量和材料的标准成本计算材料成本，直接材料成本=实际耗用材料数量×材料标准成本，并自动生成记账凭证。在报告工序完工时，系统自动计算工序成本，自动生成记账凭证。工序成本包括直接人工和制造费用两部分，其中，直接人工成本=实际工时×标准人工费率；
制造费用又分为设备成本和间接费两部分，设备成本=实际机时×标准设备费率，间接费=实际工时或实际机时×标准间接费费率。在产品完工入库时，系统按产品的标准成本结转生产成本，并结转生产成本差异。但这里生产成本差异只有数量差异，没有价格差异，因为以上生产成本是按材料标准成本、标准人工费率、标准设备费率及标准间接费费率计算的。价格差异要到月末才能计算出来，并通过成本分摊模块来处理。
六、库存集成
采购、销售及生产活动产生的物料入库和出库业务已在前面讨论过了，并且都是在订单的处理过程中由系统自动生成记账凭证。对于维修设备领料、物料的盘盈与盘亏业务，因为不涉及到任何订单，所以不能通过订单来处理，而通过库存调整来处理。我们根据业务的性质，事先维护好各种库存调整原因，并建立好库存调整原因与总账科目的对应关系，在进行库存调整时，输入库存调整原因，系统根据库存调整原因自动选择总账科目，并根据物料或其它项目自动选择分账。
七、集成会计业务处理的特点
财务子系统作为erp系统的一个组成部分，实现财务子系统与erp其它子系统之间的信息集成，是我国财务软件发展的必然趋势，下面总结一下集成会计业务处理的特点。
1、通过采购、销售、生产、库存与财务集成，实时反映企业的经营状况，避免了数据的重复输入和重复存储，提高了数据的准确性和一致性，实现了物流、资金流、信息流相统一，为企业管理决策提供了及时准确的信息。
2、在集成环境下，对其它子系统的基础数据和业务数据的准确性要求很高，其它子系统的数据，如pbom（生产物料清单）、人工费率、物料数量、工时等直接影响财务子系统数据的准确性。
3、在集成环境下，财务集成参数对集成会计业务的处理结果起关键性作用，要求系统能提供灵活的财务集成参数设置功能。既要减少设置财务集成参数的工作量，又要使设置的财务集成参数能满足会计核算与管理的需要。同时要确保集成总账科目、分账科目、集成关系准确无误，否则会影响财务报表的可靠性。
